|
Каспинфо декабрь 2000 |
|
Название: Новости нефтегазовой отрасли Казахстана Главные Пункты: * Ориентируя свой нефтегазовый сектор исключительно на экспорт, Казахстан привел внутренний рынок к серьезному дефициту нефтепродуктов. * Правительство Казахстана планирует установить контроль над сделками нефтяников с оффшорными компаниями. * Убытки от поставок <Казахойлом> нефти на Херсонский НПЗ оцениваются экспертами в 50 млн. долл. В следующем году поставки на этот завод скорее всего не возобновятся. (06.12.2000) Полный Текст Новости нефтегазовой отрасли Казахстана НОВОСТИ НЕФТЕГАЗОВОГО СЕКТОРА КАЗАХСТАНА ***** Нарисованный очаг Проблемы внутреннего рынка нефтепродуктов Казахстана Континент, ноябрь 2000 года #23(36) 30 ноября - 13 декабря 2000 г В погоне за сиюминутной выгодой от продажи нефти на мировой рынок Казахстан теряет больше, нежели приобретает Сергей Смирнов Алматы Состоявшаяся в середине ноября текущего года в Вене конференция стран - членов ОПЕК показала нарастающую обеспокоенность тем, что вследствие увеличивающихся поставок нефти на мировой рынок цены на нее могут рухнуть в первой половине будущего года. Если учесть, что многие аналитики связывают высокие цены на нефть не с дефицитом на рынке сырой нефти, а с нехваткой нефтепродуктов, то подобный вариант развития событий вновь заставляет обратить внимание на внутренний рынок нефтепродуктов в Казахстане. В целом положение в республике напоминает ситуацию с нарисованным очагом в каморке папы Карло: очаг вроде бы и есть, но теплее и сытнее от этого не становится. Все это говорит о серьезности проблемы энергетической безопасности республики. Куда утекает нефть... Анализ показывает, что кризис с обеспечением страны нефтепродуктами обусловлен главным образом почти полным отсутствием государственного контроля над деятельностью работающих в нефтяной отрасли иностранных инвесторов, а следовательно, и эффективного государственного регулирования топливно-энергетического рынка страны. Структура нефтяных операций в рамках казахстанской экономики демонстрирует сохранение ее ориентации на широкомасштабный вывоз сырья при любой конъюнктуре на мировых рынках. Так, за шесть месяцев этого года в Казахстане было добыто 13 767,6 тыс. тонн нефти и газового конденсата, из которых было экспортировано 11 400 тыс. тонн, что на 27% выше прошлогоднего уровня. Основная доля экспортных поставок нефти приходится на офшорные зоны - Бермудские и Виргинские острова, и экспорт в эти зоны, по данным Нацбанка РК, продолжает нарастать. Так, объем нефти, поставленной на Виргинские острова за первую половину текущего года, уже сравнялся с годовыми поставками прошлого года. Поскольку нефть экспортируется по ценам, значительно уступающим среднемировым, то суммы уводимой от налогов прибыли сопоставимы с бюджетами некоторых стран. Следует отметить и то, что офшорному экспорту нефти по демпинговым ценам сопутствует терпеливое ожидание во взаиморасчетах с зарубежными покупателями, задолжавшими за прошлогодние поставки, к примеру, "Актобемунайгазу" $7,2 млн., "Мангистаумунайгазу" - $5,1 млн., в СП "Казтуркмунай" не поставлено давно оплаченное оборудование на $5,8 млн. Но правительству Казахстана разобраться в истоках столь поразительной щедрости, видимо, некогда. ...и что остается нам? Особенности приватизации нефтегазовой отрасли в Казахстане привели к тому, что правительство оказалось не в состоянии проводить последовательную политику, отстаивающую национальные интересы перед иностранными инвесторами, способствующую полной загрузке отечественных НПЗ и обеспечивающую сбор налогов с нефтяных компаний в полном объеме. В частности, невыгодные для страны условия контрактов не позволяют правительству применять цивилизованные методы тарифного регулирования; также не оправдались надежды на то, что нефтяные компании в обмен на предоставление им дополнительных экспортных квот станут загружать НПЗ республики. Для удовлетворения внутреннего спроса на нефтепродукты Казахстану необходимо перерабатывать 8-10 млн. тонн нефти в год. И если в начале 90-х годов отечественными НПЗ перерабатывалось около 17 млн. тонн нефти (80% которой были российскими), то в последние годы этот объем сократился почти в три раза. Российская нефть в Казахстан поступает теперь только по замещению, причем за основную часть поставленных объемов российские НПЗ, также испытывающие дефицит сырья, расплачиваются деньгами. Так, в 1999 году объемы бартерных поставок российской нефти были в 3,6 раза ниже плановых. Кроме того, ориентация казахстанских (кроме износившегося физически Атырауского) НПЗ на легкую малосернистую нефть не позволяет качественно перерабатывать отечественное сырье, как правило, тяжелую нефть с высоким содержанием меркаптанов, парафинов, серы. Программы принимаются, проблемы остаются С целью как-то решить проблему насыщения внутреннего рынка нефтепродуктами и обеспечения полного поступления налоговых платежей от их оборота правительством с завидным постоянством принимаются различные программы по усилению государственного регулирования производства и оборота нефтепродуктов. Однако правительство забывает, что именно оно само создало условия, в которых ни одна из поставленных задач не может быть решена в принципе. Так, например, во многих контрактах оговорено, что распоряжение добытым сырьем является прерогативой исключительно добывающей компании. Поэтому для кардинального изменения ситуации на нефтяном рынке Казахстана нужны решения, носящие политический характер. Ситуация усугубляется тем, что до сих пор не существует системного подхода к вопросу выдачи лицензий на импорт топлива, его хранения и реализацию. Одной из серьезных угроз остается контрабанда китайского и российского бензина, других нефтепродуктов. Во многом это объясняется ценовой разницей, но существуют и откровенно "воровские" схемы. Ставшие хроническими весенне-осенние скачки цен на нефтепродукты делают Казахстан привлекательным для недобросовестных производителей из соседних государств. В частности, с давних пор действует спекулятивная по сути схема поставок нефтепродуктов с Омского НПЗ в Северо-Казахстанскую область и далее в Центральный и Южный регионы Казахстана. Ежемесячно из Омска завозится от 5 тыс. до 10 тыс. тонн бензинового концентрата, который, являясь сырьем, должен подвергаться дальнейшей технологической переработке в бензин. Акциз за производство 1 тонны бензина составляет $35, или от 175 тыс. до 350 тыс. долларов в месяц за указанные выше объемы. Однако этот бензиновый концентрат в технологическую переработку на наши НПЗ не поступает, а после "облагораживания" его различными присадками через сеть нефтебаз и АЗС реализуется как бензин различных марок. Причем в данном случае акциз на производителя идет не в бюджет государства, а в прибыль предприимчивым импортерам. Мина замедленного действия Озабоченное количественной стороной, правительство практически полностью упускает из поля зрения качественную сторону проблемы обеспечения внутреннего рынка нефтепродуктов: в Казахстане, в отличие от России и других стран СНГ, не разрабатываются, не утверждаются и соответственно не принимаются к исполнению нормативные акты, регламентирующие деятельность в сфере нефтепродуктообеспечения, отсутствует как их четкая система, так и единый орган, контролирующий эту деятельность. На этом поле не существует единых правил игры, и потому никак не решается проблема контроля за качеством ГСМ. А ведь в советские времена существовал Госкомнефтепродукт Казахской ССР, созданный еще в 1934 году. В задачи этого комитета наряду с насыщением рынка входил контроль за качеством нефтепродуктов и соблюдением правил их хранения, транспортировки и реализации по всей цепочке от НПЗ до нефтебаз и заправочных станций, а также выполнением всех технико-эко номических норм. Все это было, но в середине 90-х годов, то есть в период расцвета "большой и малой" приватизации, нефтепродуктообеспечение как отрасль промышленности Казахстана было сведено до уровня малого и среднего бизнеса. Как грибы после дождя стали хаотично расти частные склады ГСМ, мелкие нефтебазы и автозаправочные станции. "Экономия" на стоимости транспортировки, перевалки и хранения ГСМ не привела к снижению рыночных цен: вся прибыль от операций на рынке нефтепродуктов пошла "в карман" многочисленным посредникам. Следствием этого явилась утрата государственного контроля за техническим состоянием объектов и оборотом нефтепродуктов. Отрасль находится в глубоком кризисе, ее некогда целостная структура разрушена в угоду сиюминутным интересам получения прибыли и "черного нала". Это своего рода мина замедленного действия, которая уже в ближайшее время может обернуться крупными экологическими катастрофами и чрезвычайными ситуациями. Ссылаясь на некий западный опыт, АЗС строятся чуть ли не в подъездах жи лых домов с полным игнорированием интересов проживающих рядом людей. Очевидно, следует обратить самое пристальное внимание на создание и внедрение в практику единой для всех участников рынка (независимо от вида собственности) нормативной базы и приведение всего комплекса нефтепродуктообеспечения в должное техническое состояние. До следующей весны? Занятое, очевидно, подсчетами растущих нефтяных сокровищ Каспия, правительство так и не сделало выводов из прошлогодней (да и позапрошлогодней) ситуации. Данные статистики текущего года свидетельствуют, что выпуск нефтепродуктов в Казахстане неуклонно снижается: в июне было произведено 65 тыс. тонн (на 42% ниже майского уровня) бензина и 108 тыс. тонн (на 35% меньше) дизтоплива. Единственное, что смогло сделать правительство, так это повторить "весеннее" решение: для проведения уборочных работ поставить незначительную часть дизтоплива по льготным ценам. Поэтому, пытаясь предотвратить им же спровоцированную угрозу потери урожая, правительство нашло пути возобновления работы (но, как оказалось, на короткое время) всех трех НПЗ республики, которые получили на переработку 360 тыс. тонн сырой нефти. Не успели более-менее стабилизировать ситуацию с дизельным топливом для обеспечения уборочной кампании, как накатила новая волна кризиса: на этот раз в дефиците оказался авиакеросин. Пришлось в срочном порядке закрывать и эту брешь. Где возникнет следующая? Вопрос остается открытым, поскольку утверждение правительством графика поставок сырья на переработку отечественными НПЗ не решает проблемы, а лишь консервирует ее, откладывает на будущее, так как носит характер внеэкономического принуждения производителей. Кроме того, даже при полной реализации утвержденного графика стране до конца года придется импортировать не менее 60 тыс. тонн бензина, по 30 тыс. тонн авиакеросина и солярки. Следует отметить, что нынешний топливный кризис происходил при существенных транспортных ограничениях на экспорт. После ввода в эксплуатацию КТК появится возможность экспорта практически всей западноказахстанской нефти. Но если в мировой практике обычной пропорцией в распределении доходов от нефти считается соотношение доли собственника природных ресурсов (государства) к доли подрядчика как 85:15, то в Казахстане это соотношение близко к обратному (40:60). В этой связи выбор стратегии и тактики развития нефтегазового комплекса республики представляет особую важность для перспектив успешного развития рынка углеводородов. Особенно, если учесть, что именно нехватка нефтепродуктов в наибольшей мере определяет рост цен на сырую нефть. Налоговая политика: кому - радость, кому - горе Обращает на себя внимание практическое отсутствие государственного регулирования оборота нефтепродуктов на территории Казахстана и слабая защищенность интересов сырьевых территорий налоговым законодательством, приводящая к ущемлению прав регионов и порождающая несбалансированность налоговой системы в целом. В частности, это выражается в различных налоговых нагрузках на предприятия нефтеперерабатывающей промышленности, ориентированных на внутренний рынок, которые испытывают налоговую нагрузку (то есть отношение платежей в бюджет к объему реализованной продукции) в 25-30%, в то время как организации, занимающиеся розничной торговлей нефтепродуктами, - 15-20%. Еще более резкие перепады налоговой нагрузки наблюдаются у нефтедобывающих предприятий, причем чем крупнее предприятие, тем меньше нагрузка. Так у СП "Тенгизшевройл" она составляет 4%, у "Мангистаумунайгаза" - 5%, а у "Харрикейн Кумколь Мунай" - 36%. Интересен и подход к отечественному производителю. У ННК "К азахойл" налоговая нагрузка в 2000 году составила 30%. Объясняется это, по-видимому, теми уступками и льготами, которых инвесторы добиваются от правительства, и особой "любовью", которую проявляет правительство к отечественному товаропроизводителю. Проводимая в настоящее время налоговая политика, возлагая всю ответственность за уплату акциза на бензин и дизельное топливо на отечественные НПЗ, позволяет реализовывать контрабандную продукцию через АЗС и уводить ее от контроля. Так, сумма недоисполнения прогноза по акцизам на бензин и топливо на 1.09.2000 года составила Т2,0 млрд. Это привело к тому, что доля теневого оборота нефтепродуктов на рынке республики достигает 50-60%, тогда как в развитых странах она не превышает 10%. Перенос части акциза на бензин и дизельное топливо с НПЗ на розничную торговлю позволит производителям снизить отпускные цены на нефтепродукты. Кроме того, применяемый порядок взимания акцизов на нефть имеет ряд существенных недостатков, в частности ставки устанавливаются в целом по нефтедобывающим предприятиям, дифференциация осуществляется по неясным критериям и слабо учитывает условия освоения конкретных месторождений и стадии их разработки. К тому же акцизные сборы поступают в республиканский бюджет, и регионы не участвуют в распределении ренты через этот канал. В этой связи в разрабатываемом новом Налоговом кодексе с целью учета интересов сырьевых территорий целесообразно предусмотреть следующее: • способы налогового регулирования нефтегазового сектора на региональном уровне должны быть поставлены в зависимость от целей и задач социально-экономического развития регионов, конъюнктуры на мировых рынках углеводородов, состояния сырьевой базы нефтегазового сектора; • рациональное освоение ресурсов углеводородов требует разработки и применения гибких механизмов взимания специальных нефтяных налогов на региональном уровне. Так, ставка роялти может быть поставлена в зависимость от ряда факторов - уровня продуктивности скважин, периода открытия месторождения, цен на углеводороды. Кроме того, из-за чрезмерной индивидуализации налогообложения для инвесторов и его негибкого характера безвозвратные потери госбюджета по нефтяной отрасли составляют порядка $500-600 млн. в год. Подсчеты показывают, что с учетом реально собранных в 1999 году налогов нефтегазовой отрасли промышленности, просроченной задолженности, транспортной наценки речь идет уже о нехватке нескольких процентов ВВП. И можно лишь гадать, как они были использованы. Создание единой электронной базы данных по купле-продаже оптовых партий нефтепродуктов, ведение баланса оптовой и розничной торговли позволят создать прозрачную и эффективную государственную систему контроля рынка углеводородов в республике, а путем косвенного регулирования процессов ценообразования - поддержать отечественных производителей нефтепродуктов. Так что же делать? Спешка, порождающая непродуманность действий правительства, отнюдь не способствует цивилизованному развитию казахстанского нефтегазового рынка. Так, выбрав для поддержки отечественных НПЗ запретительные меры в виде квотирования экспорта нефти, "забыли" экономически заинтересовать нефтедобывающие компании в поставках сырья на внутренний рынок: продавая нефть казахстанским НПЗ, компании должны уплатить НДС в размере 20% от ее стоимости, а, экспортируя ее, отделываются уплатой мизерных таможенных сборов. Теоретически эта проблема имеет довольно простое решение: следует установить экспортную пошлину на нефть в размере, большем, чем НДС, при одновременном снижении последнего. В этом случае не только отпадет необходимость в периодическом квотировании экспорта, но и произойдет насыщение внутреннего рынка нефтепродуктами по приемлемым для потребителей ценам с одновременным его расширением. Но, увы, условия заключенных самим же правите льством контрактов не позволяют это сделать. Поэтому не случайно такие меры не находят понимания в правительстве, опасающемся "обидеть" иностранных инвесторов. Обойти положения контрактов на недропользование (не допускающие ухудшения налогового законодательства) можно путем увеличения для экспортеров тарифов на транспортировку углеводородов по железной дороге и магистральным нефтепроводам (что недавно и предложил М. Аблязов). Это позволит получить не менее $50 млн. дополнительных платежей в бюджет. Причем делать это надо сейчас, пока конъюнктура мировых цен не вынуждает правительство Казахстана поддерживать нефтегазовую отрасль, как в 1998 году. Кроме того, можно использовать ресурсы действующей в настоящее время почти как частная коммерческая структура НКК "Казахойл". Часть доходов этой компании, расходуемых на строительство зон отдыха и правительственных офисов в Астане, целесообразно было бы направить на переработку нефти внутри страны (например, на строительство малотоннажных нефтеперерабатывающих установок) с контролируемой государством последующей реализацией произведенного топлива, что, безусловно, позволит сбить внутренние цены на нефтепродукты. Тем более что казахстанскими учеными из НИИ новых химических технологий и материалов спроектированы передвижные мини-заводы, вырабатывающие топливо, моторные масла, материалы для дорожного покрытия из загрязненной нефти и пропитанных ею пород. Такие установки позволят не только эксплуатировать месторождения с высоким содержанием парафинов, серы, металлов, но и, очищая территории от нефтяных амбаров и пятен, улучшать экологическую ситуацию. Погоня за сиюминутной выгодой, обеспечивающей сравнительно небольшие валютные поступления от продажи сырой нефти, привела к тому, что мы сейчас имеем: в прошлом году ВВП в Казахстане возрос лишь на 1,7%, в то время как в России - на 3,2%, Азербайджане - на 7,4%. В такой ситуации концентрация усилий хотя бы на переработке нефти и последующем экспорте готовых нефтепродуктов представляется разумной альтернативой безоглядному экспорту сырой нефти: углубленная переработка углеводородов позволит дополнительно получать $70-90 на тонну нефти. Пока в наших контрактах предусматривается не комплексное использование сырья (как это делается во многих странах), а только "добыча-продажа", однозначно ведущая к превращению Казахстана в сырьевой придаток мирового рынка и к хроническому импорту даже тех товаров, которые республика вполне способна производить сама, в том числе и нефтепродуктов. http://continent.kz/2000/23/24.html ****** Правительство Казахстана подумывает о контроле над сделками нефтяников с резидентами оффшоров Полит.ру, 5 декабря 2000 года Правительство намерено ввести новый налог на дополнительные доходы от добычи нефти и газа, заявил на заседании круглого стола в рамках 6-й конференции министров экономики, промышленности и торговли "Восток-Запад" первый замминистра финансов Сергей Шаталов. По его словам, этот налог должен заменить часть роялти и акцизы. Уточняя, Шаталов сказал, что предлагается снизить роялти и поэтапно отменить отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы, которые сейчас для нефтяных компаний составляют 10%. Тем временем правительство Казахстана, как и российские чиновники, старается привлечь в бюджет утекающие нефтяные доллары. Разница лишь в том, что если в России в последнее время развернулась борьба с трансфертами, то в Казахстане бороться будут с выведением средств в оффшоры. В первом полугодии 2000 года казахские нефтяные компании экспортировали в оффшорные зоны на Бермудских и Виргинских островах сырой нефти на астрономическую сумму $1 млрд. В ответ от имени нефтяников выступил президент национальной нефтегазовой компании "Казахойл" Нурлан Балгимбаев, который заявил, что предложения о введении контроля над сделками с оффшорами "беспочвенны и преследуют только одну цель - создать новые структуры, которые будут предоставлять платные услуги для хозяйствующих субъектов". http://www.polit.ru/ Полит.ру, 5 декабря 2000 года ***** Упущенная выгода "Казахойла" оценивается экспертами правительственной комиссии в $50 млн Kz-today, 7 декабря 2000 года УПУЩЕННАЯ ВЫГОДА "КАЗАХОЙЛА" В СВЯЗИ С ПОСТАВКАМИ НЕФТИ НА ХЕРСОНСКИЙ НПЗ ОЦЕНИВАЕТСЯ ЭКСПЕРТАМИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕННОЙ КОМИССИИ В $50 МЛН. В сумму более $50 млн. оценивается упущенная выгода национальной нефтегазовой компании "Казахойл", в разные месяцы она составляла от $500 тысяч до $7 млн. Такой вывод был сделан экспертной комиссией, которая по поручению правительства проводила анализ поставок сырой нефти, произведенных ННК "Казахойл" на Херсонский НПЗ с октября 1999 по август 2000 года. Как стало известно агентству Kz-today из компетентных источников, в этот период "Казахойл" поставил сырую нефть на Херсонский НПЗ в объеме 1млн. 30 тысяч тонн. Цена на сырую нефть варьировала в пределах $115 - 130 за тонну. Соответственно "чистая цена" на сырую нефть ННК "Казахойл" после вычета затрат на транспортировку по нефтепроводам Атырау - Самара и Самара - Херсон составила $99,62 - 110,53 за тонну. В то же время среднемесячные значения цены колебались на уровне $155,42 - 200,31 за тонну сырой нефти. При альтернативных поставках нефти на Одессу после вычета затрат на реализацию, которые включают в том числе комиссионные торгового агента, транспортные расходы и другие, "чистая цена" составила бы для "Казахойла" $124,99 - 169,85 за тонну. Кроме того, для оценки экономической эффективности продаж экспертной комиссией были сопоставлены цены при поставках на Херсонский НПЗ и возможных поставках на внутренний рынок. В настоящее время АО "Мангистаумунайгаз" поставляет сырую нефть на Павлодарский НПЗ по схеме взаимообмена с российской стороной на давальческой основе. Реализация данной схемы позволяет АО "Мангистаумунайгаз" получить сегодня порядка $135 за тонну сырья на заводе. Эксперты считают, что тонна нефти при поставках на Павлодарский НПЗ приносила бы не менее чем на $10,7 больше, чем при поставках на Херсонский НПЗ. В целом при участии ННК "Казахойл", делают вывод эксперты, возможно обеспечение ежемесячной загрузки Павлодарского НПЗ посредством взаимообмена с российской стороной в следующем объеме: ННК "Казахойл" - 100 тысяч тонн, АО "Мангистаумунайгаз" - 150 тысяч тонн и АО "Актюбемунайгаз" - 50 тысяч тонн или 3,6 млн. тонн в год. Общая загрузка отечественных НПЗ могла бы выглядеть следующим образом: АНПЗ - 2,5 млн. тонн, ПНПЗ - 3,6 млн. тонн и ШНОС - 3 млн. тонн в год, что в сумме составило бы 9,1 млн. тонн. Данный объем полностью удовлетворил бы потребности внутреннего рынка, которые составляют сейчас в среднем 8 - 8,5 млн. тонн нефтегазового сырья в год. В настоящее время госпакет акций ОАО "Херсоннефтепереработка" в размере 50% плюс 1 акция кабинет министров Украины передал в доверительное управление казахстанскому ТОО "Казнафта". Херсонский НПЗ был построен в 1938 году, восстановлен в 1946 году. Проектная мощность завода составляет 8,6 млн. тонн в год, однако после частичной консервации в 1997 - 1998 годах она снизилась до уровня 7,1 млн. тонн в год. По данным экспертов, выход светлых нефтепродуктов на ХНПЗ крайне низок, и единственным способом выживания на рынке для завода является глубокая дорогостоящая модернизация производства, направленная на выпуск малосернистого дизельного топлива и высокооктанового неэтилированного бензина. Финансовое состояние предприятия характеризуется как неустойчивое из-за наличия большой кредиторской задолженности. По данным источника, экспертная комиссия полагает, что в случае с поставками "Казахойлом" нефти на ХНПЗ "скорее всего, речь идет о реэкспорте сырья и использовании схемы ухода от налогообложения". ННК "Казахойл" с января по сентябрь текущего года поставил на Херсонский НПЗ 895 тысяч тонн сырой нефти, что в среднем составляет порядка 100 тысяч тонн ежемесячно. Предполагается, что в декабре будут полностью выполнены межправительственные договоренности об обеспечении поставки в 2000 году на Украину 1200 тыс. тонн нефти, закрепленные в протоколе по итогам переговоров премьер-министров двух государств 11 марта этого года. Комиссия сделала вывод о нецелесообразности дальнейших поставок нефти "Казахойлом" на Украину. По данным источника, именно выводы этой экспертной комиссии и были оспорены президентом Казахойла Нурланом Балгимбаевым во время его выступления в парламенте в рамках правительственного часа в минувший понедельник. |